택스코디가 말하는 아는 만큼 돈 버는 세금이야기

세알못 - 1세대 1주택자입니다. 2018년 서울시 양천구에 소재한 주택을 5억 원에 취득했고 2024년 15억 원에 처분할 예정입니다. 저는 해당 주택에 거주하지 않고 계속해서 임대해왔는데 처분 시점에 양도소득세 비과세가 가능한지 궁금합니다. 서울에 있는 주택이라서 ‘거주해야 비과세가 가능하다’라는 말도 있고 지금 양천구는 조정대상지역이 아니라서 괜찮다는 말도 있는데 뭐가 맞는 건가요? 택스코디 - 양도소득세란 개인이 부동산 등을 양도함으로 인해 발생하는 세금입니다. 취득일부터 양도일까지 보유기간 동안 발생한 이익에 대해 과세하며, 국민의 주거 생활의 기초가 되는 주택의 양도에 대해서는 일정한 경우 그 양도소득에 대해서 소득세를 부과하지 않는 규정을 두고 있습니다. 스무살부터 배우는 절세법 1세대 1주..

부동산 세금 2024. 11. 22. 00:03

부동산을 사고팔 때는 세금을 동반합니다. 양도소득세 부담이 없다고 생각했지만, 억대의 세금을 부과받는 경우도 종종 있습니다. '1세대 1주택자' 비과세 기준은 의외로 까다롭습니다. '1세대 1주택자' 비과세 기준은 엄격합니다. 스무살부터 배우는 절세법 1세대 1주택자가 주택을 매도하는 경우 실수요 목적이 있다고 보고 세부 조건을 만족하면 12억 원 이하 매도분에 대해 양도세를 비과세합니다. 다만 여러 조건을 만족해야 합니다. 1세대는 같은 주소지에서 같이 생활하는 배우자, 직계존비속 및 형제·자매를 의미합니다. 가장 많이 하는 실수가 같은 주소지에 등록된 가족이 주택을 보유하고 있어 1주택자로 인정받지 못하는 경우입니다. 세금이나 비용, 학업 등을 이유로 주소지만 같고 따로 사는 가족이 적지 않아서입니다..

부동산 세금 2024. 11. 21. 00:04

살다 보면 집을 사거나 큰 병이 생겨 목돈이 필요할 때가 있습니다. 이런 경우 가족에게 돈을 빌리거나 퇴직금을 중간정산 받기도 합니다. 자녀가 부모 집을 시세보다 낮은 가격에 넘겨 받는 때도 있습니다. 이런 일들을 무턱대고 진행하면 세금 낼 때 큰 손해를 볼 수 있습니다. 스무살부터 배우는 절세법 부모가 자녀에게 돈을 빌려주며 차용증을 쓰는 경우는 흔치 않습니다. 부모와 자식 간에 문서를 쓴다는 게 정서적으로 낯설기 때문입니다. 증여라고 보기 어려운 수준의 금전 거래를 누가 알까 싶은 마음도 듭니다. 부모·자식은 어느 수준의 금전 거래까지 ‘문서’로 거래 기록을 남겨야 하는 걸까요? 차용증 작성 절차와 방식은 맞춰 써야 합니다. 첫째, 채권·채무자 두 사람의 인적사항을 포함하고, 변제 기간과 변제 이자율..

상속과 증여 2024. 11. 20. 00:04

세알못 – 60대입니다. 최근 두 자녀와 '가족법인'을 설립해 서울 강서구에서 60억 원 규모의 꼬마빌딩을 매입했습니다. 상속·증여세는 물론 개인으로 내는 소득세보다 법인세가 더 적어 절세 측면에서 여러모로 유리하기 때문입니다. 택스코디 – 세알못 씨처럼 가족법인을 활용한 부동산임대업은 자산가들 사이에서 일반적인 절세 재테크 기법입니다. 스무살부터 배우는 절세법 하지만, ‘2024년 세법개정안’에서 부동산임대업을 주업으로 하는 가족법인에 대해 법인세를 대폭 상향키로 한 것이 뒤늦게 알려지면서 자산가들이 술렁거리고 있습니다. 핵심은 부동산임대업 가족법인의 법인세 최저세율을 현행 9%에서 19%로 상향하는 것이 골자입니다. 세법개정안을 보면 '성실신고확인대상 소규모법인(가족법인)'과 관련한 규정들이 일부 ..

부동산 세금 2024. 11. 19. 00:04

세알못 – 40대입니다. 그동안 투자해뒀던 해외주식 종목 주가가 꽤 올라 요즘 살맛이 납니다. 하지만 내 집 마련이든 자녀 결혼이든 목돈이 들어갈 일이 있을 때 매도를 하긴 해야 하는데, 그때 혹여 세금이 예상보다 많이 나올 거 같아 동시에 걱정도 듭니다. 그러면 그동안 올릴 수익률이 깎이는 것 같아 절세법이 필요합니다. 배우자에게 증여하는 방법으로 절세할 수 있다는 이야기는 들었는데, 2025년부터 개정세법이 적용돼 유효한 방법인지 잘 모르겠습니다. 택스코디 - 그동안 주식 투자자들이 많이 활용해왔던 절세법 중 하나가 양도차익이 발생한 종목을 배우자에게 증여하는 전략이었습니다. 세알못 씨처럼 수익률이 높은 종목을 가지고 있다면 배우자에게 양도 후 그 배우자가 다시 직접 팔면 절세가 가능합니다. 현행 증..

세금 상식 사전 2024. 11. 18. 00:06

일반적으로 증여는 무상으로 재산을 이전하는 행위를 말합니다, 상속증여세법은 재산의 무상 이전 외에도 저가 양도와 고가 양수에 대해서도 시가와 거래가의 차액 일부에 대해 증여세를 부과합니다. 또 주택의 무상사용과 무상 담보 제공에 대해서도 그 이익을 증여로 봅니다. 예컨대 아버지가 A 아파트, 어머니가 B 아파트를 소유한 상태에서 아들이 A 아파트에 살면서 임대료를 내지 않으면 증여세가 부과될 수 있다는 것입니다. 이때 무상사용 분에 대한 증여세는 5년 단위로 합산해 부과됩니다, 대략 시가 15억 원 이상인 주택을 5년간 사용하면 증여재산가액이 면세점인 1억 원을 넘어 증여세 과세권에 들어갑니다. 당연한 말이지만 부모와 자녀가 함께 산다면 과세대상이 아닙니다. 세금을 알면 돈이 보인다 또 무상 사용하던 아..

상속과 증여 2024. 11. 17. 00:04

'택스코디'가 콕 집어 알려주는 연말정산 기술 연말정산, 누구에게는 13월의 월급 그런데 나는 왜 13월의 폭탄?! 2025 연말정산 절세의 전략 날씨가 추워지면 연말정산 환급금을 기대하지 않을 수가 없다. ‘13월의 월급’으로 불리는 연말정산 환급금, 하지만 아마 특별히 큰돈을 돌려받은 기억은 없을 것이다. 도리어 월급 일부를 떼여왔을지도 모른다. 왜일까? 그동안 우리가 연말정산의 공식과 규칙을 몰랐기 때문이다. 무작정 돈을 많이 쓴다고 해서 많이 돌려받는 것은 아니다. 마찬가지로 아무리 서류를 제출해도, 부양가족이 많아도 공제되지 않는 부분이 있다. 이 책에는 이러한 낭패를 피하는 기술이 담겨 있다. 우선순위가 무엇인지, 항목별 한도와 조건은 무엇인지, 제출 서류에는 무엇이 있는지 등. 택스코디가 콕..

세금 교육 자료 2024. 11. 16. 00:04

요즘엔 신혼부부들도 전세 사기 등을 우려해 대출을 안고서라도 소형 아파트를 매수하려고 합니다. 이때 하는 고민 중 하나가 공동명의 문제입니다. 부동산 공동명의가 보통 절세에 유리하다는 것은 널리 알려져 있습니다. 다만 항상 그런 것은 아닙니다. 스무살부터 배우는 절세법 부동산을 공동명의로 하면 절세 혜택을 볼 수 있는 이유는 현행 세법이 대부분 초과누진세율제도를 적용하고 있어서입니다. 과세표준이 클수록 높은 세율을 적용합니다. 공동명의를 이용, 과세표준을 낮추면 절세 효과가 생깁니다. 대표적으로 양도소득세는 초과누진세율을 적용하고 있습니다. 예를 들어, 5년 전에 10억 원에 취득한 상가를 20억 원에 양도하는 경우, 단독명의는 3억 7,500만 원 정도의 양도소득세가 발생합니다. 만약 부부 공동명의라면..

부동산 세금 2024. 11. 15. 00:04