택스코디가 말하는 아는 만큼 돈 버는 세금이야기

세알못 - 부동산임대업으로 자산을 쌓아온 50억 원대 자산가입니다. 주변에서 “미리 증여해야 절세할 수 있다”라는 조언을 하도 많이 듣다 보니 일단 경기도에 보유한 33억 원 상당의 꼬마빌딩부터 아들에게 증여해야겠다고 마음을 먹었습니다. 하지만 증여세를 알아보던 중 뜻밖의 복병을 마주했는데, 바로 7년 전 아들에게 준 서울 아파트(10억 원)가 문제였습니다. 당시에는 별생각 없이 아들에게 아파트를 넘겼지만 이제 와 보니 추가 증여를 할 때 ,세금 부담이 훨씬 커질 수 있다는 사실을 알게 된 것입니다. 증여세만 14억 원에 달한다니, 괜히 성급하게 결정했다가 세금만 더 내는 거 아닌가 하는 불안감만 커집니다. 택스코디 - 자녀에게 재산을 증여하거나 상속할 때, 세금은 그 재산의 ‘시가(실제 거래가격)’를 ..

상속과 증여 2025. 4. 10. 00:04

아버지가 돌아가시고 150억 원에 달하는 상속세 고지서가 날아왔습니다. 우리 집안은 지역 일대에 대대로 내려오는 땅을 지키며 살아왔습니다. 할아버지 때부터 쌓아온 재산이지만 그 대부분이 부동산이었지, 현금은 거의 없습니다. 상속세를 어떻게 마련해야 할지 막막했습니다. 상속세를 납부하지 않으면 연체 이자가 불어나고, 나중에는 강제 매각까지 당할 수 있다는 사실을 알고는 더 답답했습니다. 긴 가족회의 끝에 갖고 있는 땅과 건물을 처분해 현금화하기로 결정했지만, 150억 원을 한꺼번에 현금화할 방법이 마땅치 않았습니다. 마침 부동산 시장도 좋지 않아 매수자를 찾는 것조차 어려웠습니다.세무대리인을 찾아가 지금 상황을 의논하니, 부동산으로 세금을 대신 납부하는 물납제도를 활용하는 것이 어떻겠느냐고 권했습니다. 어..

상속과 증여 2025. 4. 9. 00:11

소득세에서는 주거 안정과 거주 이전의 자유를 보장하기 위해 보유·거주요건을 갖춘 1가구 1주택을 양도할 때 발생하는 소득은 비과세해줍니다. 비과세의 기본 조건이 양도 시점을 기준으로 1주택이어야 하는데, 소유자 본인의 의사와 무관하게 상속을 통해 주택을 물려받게 되면 양도일 현재 2주택이라도 세금을 면제받을 수 있습니다. 부동산 세금 절세의 전략 따로 살다가 돌아가신 부친에게 2주택 이상 상속받았다면 법에서 정한 선순위 1주택에만 상속주택 특례를 적용합니다. 상속인이 임의로 특례를 받는 상속주택을 정할 수 없도록 하고 있습니다. 구체적으로 살펴보면 피상속인의 보유 기간이 가장 긴 주택을 선순위로 보고, 보유 기간이 같은 주택이 여러 채면 거주기간이 가장 긴 주택이, 보유 거주기간이 같다면 피상속인이 상속..

상속과 증여 2025. 4. 8. 00:04

세알못 - 부모와 같이 살던 중 독립하기 위해 집을 알아봤습니다. 하지만 대출을 끼고도 자금이 부족해 ‘부모 찬스’를 쓰기로 했습니다. 이자 없이 돈을 빌리기로 한 것입니다. 하지만 차용증을 쓰더라도 증여세를 물 수 있다는 사실을 알게 됐습니다. 택스코디 - 부모에게 돈을 빌린다 해도 증여세가 부과될 수 있습니다. 이는 얼마의 이자율로 얼마만큼 빌리느냐에 달려있습니다. 1년에 1,000만 원 이상 실질적인 증여 혜택을 보는지가 기준입니다. 세금을 알면 돈이 보인다 일반적으로는 자녀가 부모에게 돈을 빌렸다면 증여받았다고 추정해 증여세를 부과합니다. 하지만 돈을 빌리고 갚은 사실이 차용증서, 이자지급 사실 등에 따라 객관적으로 명백하게 입증되면 금전소비대차계약으로 인정해 증여세를 물리지 않습니다. 하지만 나..

상속과 증여 2025. 4. 6. 00:03

세알못 - 서울 강남 시가 약 40억 원의 단독명의 아파트에서 거주하고 있으며 국내주식을 비롯해 금융자산도 20억 원가량 보유하고 있습니다. 상속세를 절감하려면 사전증여가 필요하다는 이야기를 접하고 세무상담을 받았습니다. 현재 거주하는 아파트는 가액이 커 세금 부담이 과하고 현금성 자산도 절세 효과가 크지 않다는 설명을 들었습니다. 결국, 향후 가치가 오를 것으로 예상하는 국내주식을 증여하기로 결심했습니다. 택스코디 - 최근 자녀에게 주식을 증여하려는 수요가 늘어나고 있습니다. 주식증여는 향후 가치가 상승할 수 있다는 점에서 절세 효과를 기대할 수 있습니다.특히 최근 미국 주식 시장의 상승세가 꺾이지 않을 것으로 예상하는 자산가들이 상속세 부담을 낮추기 위해 해외주식 사전증여에 나서는 사례가 줄을 잇고 ..

상속과 증여 2025. 4. 5. 00:04

집안에서 대를 이어 운영하는 특정 직업이나 사업을 가업이라고합니다. 창업주는 창업 정신을 계승하며 장수기업을 만들고자 자녀가 가업을 이어가길 바라지만, 자녀가 막대한 세금 부담을 떠안아야 하는 상황은 가업 승계를 주저하게 만드는 요인이 됩니다.이런 고민을 덜어줄 수 있는 제도가 바로 '가업상속공제'입니다. 이 제도를 활용하면 최대 600억 원까지 상속세를 공제받을 수 있으며, 이를 통해 약 300억 원의 세금을 절감할 수 있습니다. 세금을 알면 돈이 보인다 가업 승계의 가업은 상속세법 제18조의2 제1항에서 규정하고 있습니다. 대통령령으로 정한 중소기업과 영업연도 매출 평균 5,000억 원 미만 중견기업으로, 피상속인이 10년 이상 계속 경영한 기업을 말합니다. 사업을 계속 이어 온 기간에 따라 300억..

상속과 증여 2025. 4. 3. 00:04

결론부터 말하자면 현금이 아니라 부동산을 사전증여하고 나중에 가격이 많이 오르는 상황에는, 10년 내 상속이 발생하더라도 사전증여를 통해 절세 효과를 볼 수 있습니다. 그 이유는 사전증여한 부동산은 상속일의 시세가 아니라 증여 당시의 시세로 합산되기 때문입니다. 세금을 알면 돈이 보인다 예를 들어 총재산 15억 원 중 10억 원짜리 아파트 1채를 자녀에게 미리 증여하고, 다른 재산이 5억 원 남은 경우를 가정해봅시다. 나중에 아버지가 돌아가셨을 때, 이 아파트가 20억 원까지 2배 상승했다면, 설령 10년 내 상속이 개시된다고 하더라도 상속세를 크게 줄일 수 있습니다. 상속재산에 합산되는 사전증여금액은 증여했던 당시의 아파트 가격인 10억 원으로 고정되기 때문입니다. 세알못 – 그럼 사전증여가 유리한 상..

상속과 증여 2025. 3. 12. 00:04

세알못 - 홍상수 감독과 배우 김민희의 임신 소식이 전해졌는데, 혼외자도 직계비속이니 상속인이 되는 건가요? 택스코디 - 혼외자도 자식이기에 민법 제1조의 상속순위에 따라서 직계비속인 경우에는 상속인이 되며, 당연히 재산을 물려받게 됩니다. 스무살부터 배우는 절세법 혼외자에게 법률상 권리가 발생하기 위해서는 '인지(認知)' 절차를 거쳐야 하는데, 홍 감독이 친자를 인지한 것으로 추측되는 만큼 태어날 아이는 가족관계등록부에 혼외자로 오를 수 있을 것으로 추정됩니다. 홍상수 씨가 (친자)인지를 하게 되면 아빠의 가족관계등록이 될 수 있습니다. 홍씨의 가족관계등록부에 배우자는 현재 법적인 배우자로 나오겠지만, 자녀로서는 등재가 됩니다. 재산 상속 비율은 기본적으로 배우자가 1.5, 자식들이 1이지만 상속받을 ..

상속과 증여 2025. 3. 10. 00:05