연금저축상품을 중도에 해지하면, 어떻게 될까?

연금저축이란 정부가 노후생활자금을 마련하는 데 도움을 주기 위해 세제 혜택을 지원하는 상품입니다. 연금저축은 소득이 없는 주부나 자녀 이름으로도 가입할 수 있습니다. 따라서 자녀에게 증여할 목적으로 활용 가능합니다.
 
연금저축은 납입금액에 대해 최대 600만 원까지 최대 15%(총급여 5,500만 원 초과 시 12%) 세액공제 혜택이 있으며, 55세 이후 연금으로 수령할 경우 3~5% 저율의 연금소득세를 납부하는 구조입니다.
 
현재 가입할 수 있는 연금저축상품으로는 크게 연금저축보험과 연금저축펀드 2가지입니다. 연금저축보험은 금리연동형 상품인 데 반해, 연금저축펀드는 펀드, ETF, 리츠에 투자 가능하지만, 원리금 보장상품, ETN, 인프라펀드에는 투자가 불가능합니다. 추후 말할 IRP와의 가장 큰 차이는 위험자산 투자 한도가 없어 100%까지 투자 가능하다는 점입니다. (IRP는 적립금의 70%만 위험자산 투자 가능)
 
세알못 – 연금저축상품을 중도에 해지하면, 어떻게 되나요?
 
택스코디 – 매년 세액공제를 받은 연금저축상품을 55세 이전에 중도에 해지하면 세제 혜택을 받은 납입금액과 운용수익에 대해 15% 세율로 기타소득세가 부과됩니다.
대부분 금융기관이 노후 대비 자금인 연금저축상품의 특성을 고려해 낮은 대출이자율의 담보대출 제도를 운영하고 있으니 단기간에 필요한 생활자금 때문에 해지를 고려하면 금융권 담보대출을 활용하는 것도 좋은 방법이 될 수 있습니다.
 
만약 가입자의 사망, 해외 이주, 가입자 또는 부양가족의 3개월 이상 장기요양, 가입자의 파산선고 또는 개인회생절차 개시와 같이 부득이한 사유로 인해 연금계좌를 해지하는 경우에는 3~5% 저율의 연금소득으로 과세하며 금액과 관계없이 무조건 분리과세를 적용해 줍니다.